Lyon : retraite des libéraux — CIPAV, CARMF, et le foyer
À Lyon, beaucoup de dossiers mélangent CIPAV, CARMF, CNAV et Agirc-Arrco. La formule de chaque caisse est nationale. Le piège est local : le relevé incomplet.
Par Hervé Coulon, CGP certifié CIF. Mis à jour le 18 août 2026.
Lyon concentre des professions libérales (santé, droit, technique) dont la retraite ne tient pas dans une seule ligne « CNAV ». Le calcul de chaque caisse est national. Ce qui est lyonnais, c'est la composition du foyer : deux, trois, parfois quatre régimes dans le même dossier.
Ne pas confondre les caisses
La CIPAV n'est pas la caisse des médecins. Les médecins libéraux relèvent de la CARMF (base, complémentaire, ASV). La CIPAV couvre d'autres professions libérales (architectes, experts, etc.). Un avocat n'est pas à la CIPAV non plus : c'est la CNBF. Un salarié du privé, même à Lyon, reste CNAV + Agirc-Arrco.
Qotien couvre treize caisses. Un chiffre unique « retraite à Lyon » qui ignore la caisse réelle n'est pas un chiffre.
Ce que gère la Carsat Rhône-Alpes
Pour le régime général des salariés du privé, la caisse régionale est la Carsat Rhône-Alpes (siège à Lyon). La pension de base reste : 50 % du SAM des 25 meilleures années × (trimestres / 172), avec décote ou surcote. Pas de majoration locale. Le relevé, les corrections de carrière, la liquidation : c'est cette caisse — ou info-retraite.fr en premier recours.
Le vrai risque local
Le dossier lyonnais typique n'est pas « un barème différent ». C'est un relevé troué : années d'internat, collaboration, salariat hospitalier puis libéral, conjoint salarié. Chaque trou se paie en trimestres manquants ou en points absents. La décote CNAV est de 1,25 % par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres (−25 % à vie).
Avant d'acheter un rachat de trimestres, on lit le relevé. Parfois, un an de plus au travail coûte moins cher qu'un rachat.
Fiscalité du foyer : nationale, dossier local
Le barème IR 2026 est le même qu'ailleurs (art. 197 CGI). Le plafond PER d'un libéral se calcule sur le bénéfice (10 % + règle Madelin pour les TNS). Un médecin lyonnais à TMI 41 % n'a pas un PER « lyonnais » : il a un plafond et un effort net. C'est ce que l'on chiffre, article 163 quatervicies du CGI à l'appui.
Sources
Carsat Rhône-Alpes ; CARMF, CIPAV, CNBF (périmètres officiels) ; art. L351-1 CSS ; art. 163 quatervicies et 197 CGI. Pas un conseil personnalisé.