Simuler sa retraite AGIRC-ARRCO en 2026

L'AGIRC-ARRCO est la retraite complémentaire obligatoire de tous les salariés du privé. Pour la plupart des carrières, elle représente 30 à 50 % de la pension totale — et pourtant, c'est souvent la moins bien comprise. Ce guide explique comment se calculent les points, donne les valeurs officielles 2026 (prix d'achat du point : 20,1877 € ; valeur de service : 1,4386 €) et chiffre deux exemples complets, salarié et cadre.

Le régime en bref

Née de la fusion de l'AGIRC (cadres) et de l'ARRCO (tous les salariés) en 2019, l'AGIRC-ARRCO fonctionne par points : chaque année, vos cotisations achètent des points ; à la retraite, votre pension est égale au nombre de points × la valeur du point, ajusté d'un éventuel coefficient de minoration.

Comment les points sont-ils acquis ?

Deux paramètres entrent dans le calcul, tous deux fixés chaque année par les partenaires sociaux :

• Cotisations : salaire brut × taux d'appel. Le taux d'appel est de 7,87 % jusqu'à 1 PASS (48 060 € en 2026) et de 21,59 % entre 1 et 8 PASS (jusqu'à 384 480 €)
• Prix d'achat du point : 20,1877 € en 2026 (le « salaire de référence »)
• Valeur de service : 1,4386 € en 2026, gelée depuis 2024

Les taux d'appel correspondent aux taux contractuels (6,20 % et 17 %) majorés de 27 % — la part « d'appel » finance le régime.

Les valeurs officielles 2026

Le coefficient temporaire de solidarité (10 % de pénalité pendant 3 ans en cas de départ au taux plein avant 63 ans) n'existe plus : il a été supprimé par l'accord national interprofessionnel du 5 octobre 2023, avec effet au 1er avril 2024.

Exemple chiffré n° 1 : salarié non-cadre à 4 000 €/mois

Salarié non-cadre, salaire de 48 000 €/an (4 000 €/mois), 35 ans de carrière :

• Cotisation annuelle : 48 000 × 7,87 % = 3 777,60 € (salaire ≤ 1 PASS, taux T1 seul)
• Points par an : 3 777,60 ÷ 20,1877 ≈ 187 points
• Points au total : 187 × 35 ≈ 6 545 points
• Pension complémentaire : 6 545 × 1,4386 ≈ 9 416 €/an, soit 785 €/mois

Cette complémentaire s'ajoute à la pension de base CNAV — par exemple 1 458 €/mois pour un SAM de 35 000 € avec carrière complète. Total : environ 2 240 €/mois de retraite.

Exemple chiffré n° 2 : cadre à 8 000 €/mois

Cadre, salaire de 96 000 €/an (8 000 €/mois), 35 ans de carrière — la part au-dessus de 1 PASS est cotisée au taux T2 :

• Cotisation T1 : 48 060 × 7,87 % = 3 782,32 €
• Cotisation T2 : (96 000 − 48 060) × 21,59 % = 10 350,25 €
• Total cotisé : ≈ 14 133 €/an → ≈ 700 points par an
• Points au total : 700 × 35 = 24 500 points
• Pension complémentaire : 24 500 × 1,4386 ≈ 35 246 €/an, soit 2 937 €/mois

La décote : le coefficient de minoration

Si vous partez avant 67 ans (âge du taux plein automatique) sans avoir la durée d'assurance requise (172 trimestres pour les générations 1965 et après), un coefficient de minoration s'applique à la pension complémentaire :

• −1 % par trimestre manquant sur les 12 premiers trimestres, puis −1,25 % au-delà
• Plafond : 20 trimestres manquants = −22 %
• Deux minorations sont comparées (par trimestres manquants et par anticipation de l'âge de 67 ans) : c'est le coefficient le plus pénalisant qui s'applique

Exemple : un départ avec 20 trimestres manquants applique un coefficient de 0,78 : la pension de 785 €/mois de l'exemple n° 1 tombe à environ 612 €/mois. À 67 ans — ou avec 172 trimestres — aucune minoration ne s'applique.

Cumul emploi-retraite et points supplémentaires

Depuis 2023, le cumul emploi-retraite est intégral : vous cumulez votre pension avec un salaire, sans plafond de ressources. Vos nouvelles cotisations continuent d'acheter des points AGIRC-ARRCO, qui ouvrent des droits supplémentaires lors d'une éventuelle révision de la pension. C'est un levier souvent négligé par les retraités qui reprennent une activité.

Comment vérifier et optimiser sa complémentaire

1. Relever ses points chaque année sur agirc-arrco.fr (relevé annuel de points, sans création de compte nécessaire)
2. Vérifier la cohérence entre vos salaires déclarés (DSN) et vos points acquis : les écarts se corrigent auprès de la caisse
3. Anticiper la décote : un rachat de trimestres qui complète votre durée d'assurance réduit aussi la minoration AGIRC-ARRCO — pas seulement la décote CNAV
4. Simuler votre départ avec un outil fiable qui combine base et complémentaire

Les erreurs à éviter

1. Utiliser une valeur de point obsolète. La valeur de service est de 1,4386 € en 2026 (gelée depuis 2024) — les anciennes valeurs (1,4159 €, 1,3499 €…) faussent toutes les estimations.

2. Confondre prix d'achat et valeur de service. 20,1877 € sert à calculer vos points ; 1,4386 € sert à calculer votre pension. Les confondre divise le résultat par 14.

3. Partir sans vérifier la minoration. Un départ avant 67 ans avec des trimestres manquants peut coûter jusqu'à 22 % de la complémentaire, à vie.

4. Croire que le coefficient de solidarité existe encore. La pénalité de 10 % pendant 3 ans a été supprimée le 1er avril 2024.

5. Oublier les majorations familiales. La pension complémentaire est majorée de 10 % à partir du 3ᵉ enfant : vérifiez qu'elle est bien appliquée.

FAQ — vos questions fréquentes

Sources et données vérifiées

Ce guide s'appuie sur les barèmes officiels 2026 : circulaire AGIRC-ARRCO 2025-15-DT du 23/10/2025 (valeur du point 1,4386 €, prix d'achat 20,1877 €, taux d'appel 7,87 %/21,59 %), arrêté du 22/12/2025 (PASS 48 060 €), accord national interprofessionnel du 05/10/2023 (suppression du coefficient de solidarité), et fiches officielles agirc-arrco.fr. Tous les chiffres sont vérifiés avant publication.

Cet article ne constitue pas un conseil fiscal ou patrimonial personnalisé. Pour estimer votre pension complète (base + complémentaire), utilisez notre simulateur AGIRC-ARRCO gratuit ou le simulateur retraite tous régimes.